Att driva ett företag handlar om mer än att bara gå med vinst på pappret. Det handlar om att ha pengar på kontot när räkningarna ska betalas. För att ha kontroll på detta behöver du ett av de viktigaste verktygen i företagarens verktygslåda, nämligen en likviditetsbudget. I denna guide lär vi dig vad det är, vad den visar och hur du gör din egen likviditetsbudget.
Vad är en likviditetsbudget?
En likviditetsbudget är en plan som visar hur mycket pengar (likvida medel) ditt företag förväntas ha på kontot framöver. Den bygger på kommande inbetalningar och utbetalningar och hjälper dig att se om pengarna räcker till att betala räkningar i tid.
Många tenderar att blanda ihop vinst och pengar på kontot. Faktum är att ett företag kan gå med vinst och ändå få problem om kunder betalar sent, eller om stora fakturor ska betalas innan pengarna kommer in. Just därför är en likviditetsbudget ett viktigt verktyg.
Vad visar en likviditetsbudget?
En likviditetsbudget visar om ditt företags likvida medel (pengar på banken och i kassan) räcker för att täcka de planerade utgifterna under en specifik period, vanligtvis månad för månad. Du kan med hjälp av en likviditetsbudgeten snabbt upptäcka:
Om man har råd att betala ut löner nästa månad.
Om det finns utrymme för att göra den där investeringen i nya maskiner.
Om man kan komma att behöva ansöka om en checkkredit för att täcka en tillfällig svacka.
Vad ingår i en likviditetsbudget?
För att förstå vad som ingår i en likviditetsbudget kan man dela upp den i några huvuddelar:
Post | Beskrivning |
|---|---|
Ingående balans | Hur mycket pengar du har på kontot vid periodens början. |
Inbetalningar | Pengar som kommer in. Här räknas kundinbetalningar, nya lån, aktieägartillskott och momsrefusioner. |
Utbetalningar | Pengar som går ut. Här ingår leverantörsfakturor, löner, skatter, sociala avgifter, hyra, amorteringar och momsbetalningar. |
Utgående balans | Hur mycket pengar du har på kontot vid periodens slut. |
Hur gör man en likviditetsbudget?
Börja med saldot – Se efter hur mycket pengar som finns i kassan idag.
Uppskatta inbetalningar – Titta på dina kundfordringar. När förväntar du dig att kunderna faktiskt betalar? Kom ihåg att räkna med momsen.
Lista fasta och rörliga utgifter – Lägg in hyra, försäkringar och löner. Glöm inte bort kvartalsvisa utgifter som moms och arbetsgivaravgifter.
Summera per månad – Räkna ut överskottet eller underskottet för varje månad.
Analysera – Ser du röda siffror i framtiden? Då är det dags att agera nu genom att exempelvis korta ner kredittiden till kunder eller skjuta upp en investering.
Likviditetsbudget mall och Excel
För de flesta små och medelstora företag är en likviditetsbudget-mall i Excel det absolut enklaste sättet att komma igång. Genom att använda en färdig likviditetsbudget-mall slipper du bygga upp strukturen från grunden och kan istället fokusera på att mata in dina siffror.
Excel har fördelen att den automatiskt räknar ut summorna åt dig, vilket minskar risken för räknefel. Det finns även många bokföringsprogram som erbjuder inbyggda verktyg för att skapa en likviditetsbudget.
Öppna konto hos eToro
Nedan kan du läsa steg-för-steg hur du öppnar ett konto och börjar handla aktier på eToro. Det är den mest populära mäklaren på vår webbplats. Dom har låga avgifter på aktier och fonder med över 40 miljoner registrerade användare globalt. Det tar endast 5 minuter att skapa konto och genomföra ditt första aktieköp.
* Riskvarning: eToro är en investeringsplattform för flera tillgångar. Värdet på dina investeringar kan gå upp eller ner. Ditt kapital är i fara.
1. Skapa konto
Det första steget är att skapa ditt eToro-konto. Följ den här länken, klicka på knappen ”Gå med nu” och fyll i informationen.
2. Verifiera e-postadress & logga in
Nästa steg är att verifiera din e-postadress för att kunna logga in på eToro. Följ länken som du får på din mejl, skriv in uppgifterna som du valde och klicka på ”Logga in”.
3. Svara på frågor
När du är inloggad börjar vi med att ta bort insättningsgränsen genom att svara på några frågor. (Oroa dig inte, detta är standard hos alla mäklare och dina privata uppgifter skyddas). Klicka på knappen ”Fyll i profil” och följ stegen, börja med att klicka på ”Fortsätt”.
4. Sätt in pengar
Nu när din profil är klar är det dags att göra en insättning. Klicka på knappen ”Sätt in pengar” och välj belopp / betalningsmetod. När du är klar klickar du på ”Skicka”.
5. Sök efter aktie
Har du pengar på ditt konto? Då klickar vi på sökknappen, söker efter valfri aktie. I detta exempel väljer vi att söka efter Apple.
6. Köp aktie
På produktsidan kan du investera pengar genom att klicka på ”Handla” och följa stegen. Ange belopp och klicka därefter på ”Ange order” för att genomföra din investering.
Vi är klara, bra jobbat!
Öppna konto hos Avanza
Avanza är Sveriges mest populära nätmäklare med över 2,3 miljoner kunder. De erbjuder handel i aktier från totalt 15 olika marknader direkt på sajten. Nedan visar vi steg-för-steg hur du öppnar ett konto och handlar aktier på 3 minuter.
1. Öppna Konto
Första steget är att besöka Avanzas hemsida och registrera dig. Det tar bara 3 minuter med BankID. Följ den här länken och registrera dig.
2. Fyll i Uppgifter
Nästa steg är att fylla i kontaktuppgifter och din erfarenhet av handel med värdepapper. Detta tar bara några minuter. När du är klar loggar du in på ditt konto med hjälp av BankID eller användarnamn och lösenord.
3. Sätt in pengar
Är du inloggad? Nu är det dags att sätta in pengar för att handla med. Klicka på ”Mina Sidor” -> ”Insättningar & Uttag” -> ”Sätt in pengar”. Här kan du välja mellan Trustly eller vanlig banköverföring. Vi rekommenderar Trustly, det tar några sekunder och är gratis!
4. Sök efter aktie
Har du pengar på ditt konto? Då klickar vi på sökknappen, söker och väljer en aktie. I detta exempel väljer vi att söka efter Apple.
5. Köp aktie
På produktsidan kan du investera pengar genom att klicka på ”Köp” och följa stegen.
Vi är klara, bra jobbat!
En likviditetsbudget är en plan över kommande in- och utbetalningar som visar hur mycket pengar du förväntas ha på kontot.
I en likviditetsbudget ingår oftast ingående saldo, planerade inbetalningar, planerade utbetalningar och utgående saldo.
Ingående balans – Pengar på kontot vid periodens start.
Inbetalningar – Pengar som kommer in (exempelvis kundbetalningar och tillskott).
Utbetalningar – Pengar som går ut (exempelvis löner och hyra).
Utgående balans – Pengar på kontot vid periodens slut.
Man bör uppdatera likviditetsbudgeten minst en gång varje månad eller direkt när större betalningar eller intäkter förändras.
Ja, absolut. Till skillnad från en resultatbudget ska momsen alltid räknas med eftersom det är pengar som faktiskt lämnar eller kommer in på ditt konto.
Ja, det finns många gratismallar online. Oftast finns de färdiga som Excel-ark.
Om din likviditetsbudget visar att pengarna inte kommer att räcka kan du…
Försöka snabba på inbetalningar från kunder.
Förhandla om längre betalningstid hos leverantörer.
Ansöka om en checkkredit hos banken.
